2023年度洞口县第二中学部门决算
目 录
第一部分 洞口县第二中学概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 洞口县第二中学概况
一、部门职责
（一）全面贯彻国家教育方针，培养学生的创新精神和实践能力，使之成为社会主义的建设者和接班人。
（二）负责洞口县部分高中阶段学生教育教学工作和学历教育工作。
（三）负责洞口县部分高中阶段学生教育教学工作和学历教育工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置
洞口县第二中学内设机构包括：本部门共有编制人数209人，实有人数212人，其中在职人数175人，退休人数37人。内设股室6个（含0个副科级单位），分别为办公室、督导室、教科室、教务处、德育处、总务处。内设股室6个（含0个副科级单位），分别为办公室、督导室、教科室、教务处、德育处、总务处。
（二）决算单位构成
洞口县第二中学无下属单位，因此，洞口县第二中学2023年单位决算即洞口县第二中学本级。
第二部分 2023年度部门决算表
收入支出决算总表 公开01表 部门：洞口县第二中学 金额单位：万元 收入 支出 项目 行次 金额 项目 行次 金额 栏次 1 栏次 2 一、一般公共预算财政拨款收入 1 2199.76 一、一般公共服务支出 32 0.00 二、政府性基金预算财政拨款收入 2 0.00 二、外交支出 33 0.00 三、国有资本经营预算财政拨款收入 3 0.00 三、国防支出 34 0.00 四、上级补助收入 4 0.00 四、公共安全支出 35 0.00 五、事业收入 5 860.43 五、教育支出 36 2569.20 六、经营收入 6 0.00 六、科学技术支出 37 0.00 七、附属单位上缴收入 7 0.00 七、文化旅游体育与传媒支出 38 0.00 八、其他收入 8 0.00 八、社会保障和就业支出 39 236.40 9 九、卫生健康支出 40 101.83 10 十、节能环保支出 41 0.00 11 十一、城乡社区支出 42 0.00 12 十二、农林水支出 43 0.00 13 十三、交通运输支出 44 0.00 14 十四、资源勘探工业信息等支出 45 0.00 15 十五、商业服务业等支出 46 0.00 16 十六、金融支出 47 0.00 17 十七、援助其他地区支出 48 0.00 18 十八、自然资源海洋气象等支出 49 0.00 19 十九、住房保障支出 50 152.75 20 二十、粮油物资储备支出 51 0.00 21 二十一、国有资本经营预算支出 52 0.00 22 二十二、灾害防治及应急管理支出 53 0.00 23 二十三、其他支出 54 0.00 24 二十四、债务还本支出 55 0.00 25 二十五、债务付息支出 56 0.00 26 二十六、抗疫特别国债安排的支出 57 0.00 本年收入合计 27 3060.19 本年支出合计 58 3060.19 使用非财政拨款结余和专用结余 28 0.00 结余分配 59 0.00 年初结转和结余 29 0.00 年末结转和结余 60 0.00 30 61 总计 31 3060.19 总计 62 3060.19 注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。 2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。
收入决算表 公开02表 部门：洞口县第二中学 金额单位：万元 项目 本年收入合计 财政拨款收入 上级补助收入 事业收入 经营收入 附属单位上缴收入 其他收入 科目代码 科目名称 栏次 1 2 3 4 5 6 7 合计 3060.19 2199.76 0.00 860.43 0.00 0.00 0.00 205 教育支出 2569.20 1708.77 0.00 860.43 0.00 0.00 0.00 20502 普通教育 2569.20 1708.77 0.00 860.43 0.00 0.00 0.00 2050204 高中教育 2550.40 1689.97 0.00 860.43 0.00 0.00 0.00 2050299 其他普通教育支出 18.80 18.80 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 208 社会保障和就业支出 236.40 236.40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20805 行政事业单位养老支出 203.67 203.67 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080507 对机关事业单位基本养老保险基金的补助 203.67 203.67 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20808 抚恤 3.61 3.61 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2080801 死亡抚恤 3.61 3.61 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 20827 财政对其他社会保险基金的补助 29.13 29.13 0.00 0.00 0.00 0
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支出决算表 公开03表 部门：洞口县第二中学 金额单位：万元 项目 本年支出合计 基本支出 项目支出 上缴上级支出 经营支出 对附属单位补助支出 科目代码 科目名称 栏次 1 2 3 4 5 6 合计 3060.19 3060.19 0.00 0.00 0.00 0.00 205 教育支出 2569.20 2569.20 0.00 0.00 0.00 0.00 20502 普通教育 2569.20 2569.20 0.00 0.00 0.00 0.00 2050204 高中教育 2550.40 2550.40 0.00 0.00 0.00 0.00 2050299 其他普通教育支出 18.80 18.80 0.00 0.00 0.00 0.00 208 社会保障和就业支出 236.40 236.40 0.00 0.00 0.00 0.00 20805 行政事业单位养老支出 203.67 203.67 0.00 0.00 0.00 0.00 2080507 对机关事业单位基本养老保险基金的补助 203.67 203.67 0.00 0.00 0.00 0.00 20808 抚恤 3.61 3.61 0.00 0.00 0.00 0.00 2080801 死亡抚恤 3.61 3.61 0.00 0.00 0.00 0.00 20827 财政对其他社会保险基金的补助 29.13 29.13 0.00 0.00 0.00 0.00 2082701 财政对失业保险基金的补助 8.79 8.79 0.00 0.00 0.00 0.00 2082702 财政对工伤保险基金的补助 15.94 15.94 0.00 0.00 0.00 0.00 2082799 其他财政对社会保险基金的补助 4.40 4.40 0.00 0.00 0.00 0.00 210 卫生健康支出 101.83 101.83 0.00 0.00 0.00 0.00 21011 行政事业单位医疗 101.83 101.83 0.00 0.00 0.00 0.00 2101102 事业单位医疗 101.83 101.83 0.00 0.00 0.00 0.00 221 住房保障支出 152.75 152.75 0.00 0.00 0.00 0.00 22102 住房改革支出 152.75 152.75 0.00 0.00 0.00 0.00 2210201 住房公积金 152.75 152.75 0.00 0.00 0.00 0.00 注：本表反映部门本年度各项支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。
财政拨款收入支出决算总表 公开04表 部门：洞口县第二中学 金额单位：万元 收 入 支 出 项目 行次 金额 项目 行次 合计 一般公共预算财政拨款 政府性基金预算财政拨款 国有资本经营预算财政拨款 栏次 1 栏次 2 3 4 5 一、一般公共预算财政拨款 1 2199.76 一、一般公共服务支出 33 0.00 0.00 0.00 0.00 二、政府性基金预算财政拨款 2 0.00 二、外交支出 34 0.00 0.00 0.00 0.00 三、国有资本经营预算财政拨款 3 0.00 三、国防支出 35 0.00 0.00 0.00 0.00 4 四、公共安全支出 36 0.00 0.00 0.00 0.00 5 五、教育支出 37 1708.77 1708.77 0.00 0.00 6 六、科学技术支出 38 0.00 0.00 0.00 0.00 7 七、文化旅游体育与传媒支出 39 0.00 0.00 0.00 0.00 8 八、社会保障和就业支出 40 236.40 236.40 0.00 0.00 9 九、卫生健康支出 41 101.83 101.83 0.00 0.00 10 十、节能环保支出 42 0.00 0.00 0.00 0.00 11 十一、城乡社区支出 43 0.00 0.00 0.00 0.00 12 十二、农林水支出 44 0.00 0.00 0.00 0.00 13 十三、交通运输支出 45 0.00 0.00 0.00 0.00 14 十四、资源勘探工业信息等支出 46 0.00 0.00 0.00 0.00 15 十五、商业服务业等支出 47 0.00 0.00 0.00 0.00 16 十六、金融支出 48 0.00 0.00 0.00 0.00 17 十七、援助其他地区支出 49 0.00 0.00 0.00 0.00 18 十八、自然资源海洋气象等支出 50 0.00 0.00 0.00 0.00 19 十九、住房保障支出 51 152.75 152.75 0.00 0.00 20 二十、粮油物资储备支出 52 0.00 0.00 0.00 0.00 21 二十一、国有资本经营预算支出 53 0.00 0.00 0.00 0.00 22 二十二、灾害防治及应急管理支出 54 0.00 0.00 0.00 0.00 23 二十三、其他支出 55 0.00 0.00 0.00 0.00 24 二十四、债务还本支出 56 0.00 0.00 0.00 0.00 25 二十五、债务付息支出 57 0.00 0.00 0.00 0.00 26 二十六、抗疫特别国债安排的支出 58 0.00 0.00 0.00 0.00 本年收入合计 27 2199.76 本年支出合计 59 2199.76 2199.76 0.00 0.00 年初财政拨款结转和结余 28 0.00 年末财政拨款结转和结余 60 0.00 0.00 0.00 0.00 一般公共预算财政拨款 29 0.00 61 政府性基金预算财政拨款 30 0.00 62 国有资本经营预算财政拨款 31 0.00 63 总计 32 2199.76 总计 64 2199.76 2199.76 0.00 0.00 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。
一般公共预算财政拨款支出决算表 公开05表 部门：洞口县第二中学 金额单位：万元 项目 本年支出 科目代码 科目名称 小计 基本支出 项目支出 栏次 1 2 3 合计 2199.76 2199.76 0.00 205 教育支出 1708.77 1708.77 0.00 20502 普通教育 1708.77 1708.77 0.00 2050204 高中教育 1689.97 1689.97 0.00 2050299 其他普通教育支出 18.80 18.80 0.00 208 社会保障和就业支出 236.40 236.40 0.00 20805 行政事业单位养老支出 203.67 203.67 0.00 2080507 对机关事业单位基本养老保险基金的补助 203.67 203.67 0.00 20808 抚恤 3.61 3.61 0.00 2080801 死亡抚恤 3.61 3.61 0.00 20827 财政对其他社会保险基金的补助 29.13 29.13 0.00 2082701 财政对失业保险基金的补助 8.79 8.79 0.00 2082702 财政对工伤保险基金的补助 15.94 15.94 0.00 2082799 其他财政对社会保险基金的补助 4.40 4.40 0.00 210 卫生健康支出 101.83 101.83 0.00 21011 行政事业单位医疗 101.83 101.83 0.00 2101102 事业单位医疗 101.83 101.83 0.00 221 住房保障支出 152.75 152.75 0.00 22102 住房改革支出 152.75 152.75 0.00 2210201 住房公积金 152.75 152.75 0.00 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。
一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 公开06表 部门：洞口县第二中学 金额单位：万元 人员经费 公用经费 科目代码 科目名称 决算数 科目代码 科目名称 决算数 科目代码 科目名称 决算数 301 工资福利支出 1950.24 302 商品和服务支出 208.75 307 债务利息及费用支出 0.00 30101 基本工资 878.22 30201 办公费 76.81 30701 国内债务付息 0.00 30102 津贴补贴 164.98 30202 印刷费 23.38 30702 国外债务付息 0.00 30103 奖金 0.00 30203 咨询费 0.00 310 资本性支出 0.00 30106 伙食补助费 0.00 30204 手续费 0.00 31001 房屋建筑物购建 0.00 30107 绩效工资 338.63 30205 水费 8.32 31002 办公设备购置 0.00 30108 机关事业单位基本养老保险缴费 245.43 30206 电费 51.22 31003 专用设备购置 0.00 30109 职业年金缴费 0.00 30207 邮电费 0.00 31005 基础设施建设 0.00 30110 职工基本医疗保险缴费 101.83 30208 取暖费 0.00 31006 大型修缮 0.00 30111 公务员医疗补助缴费 0.00 30209 物业管理费 0.00 31007 信息网络及软件购置更新 0.00 30112 其他社会保障缴费 68.40 30211 差旅费 5.72 31008 物资储备 0.00 30113 住房公积金 152.75 30212 因公出国（境）费用 0.00 31009 土地补偿 0.00 30114 医疗费 0.00 30213 维修（护）费 0.08 31010 安置补助 0.00 30199 其他工资福利支出 0.00 30214 租赁费 1.90 31011 地上附着物和青苗补偿 0.00 303 对个人和家庭的补助 40.77 30215 会议费 0.00 31012 拆迁补偿 0.00 30301 离休费 0.00 30216 培训费 9.95 31013 公务用车购置 0.00 30302 退休费 0.00 30217 公务接待费 0.00 31019 其他交通工具购置 0.00 30303 退职（役）费 0.00 30218 专用材料费 2.06 31021 文物和陈列品购置 0.00 30304 抚恤金 0.00 30224 被装购置费 0.00 31022 无形资产购置 0.00 30305 生活补助 29.48 30225 专用燃料费 0.00 31099 其他资本性支出 0.00 30306 救济费 0.00 30226 劳务费 0.99 399 其他支出 0.00 30307 医疗费补助 0.00 30227 委托业务费 1.70 39907 国家赔偿费用支出 0.00 30308 助学金 0.00 30228 工会经费 0.00 39908 对民间非营利组织和群众性自治组织补贴 0.00 30309 奖励金 0.00 30229 福利费 25.21 39909 经常性赠与 0.00 30310 个人农业生产补贴 0.00 30231 公务用车运行维护费 0.00 39910 资本性赠与 0.00 30311 代缴社会保险费 0.00 30239 其他交通费用 0.00 39999 其他支出 0.00 30399 其他对个人和家庭的补助 11.30 30240 税金及附加费用 0.05 30299 其他商品和服务支出 1.34 人员经费合计 1991.01 公用经费合计 208.75 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 公开07表 部门：洞口县第二中学 金额单位：万元 项目 年初结转和结余 本年收入 本年支出 年末结转和结余 科目代码 科目名称 小计 基本支出 项目支出 栏次 1 2 3 4 5 6 合计 注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。
国有资本经营预算财政拨款支出决算表 公开08表 部门：洞口县第二中学 金额单位：万元 项目 本年支出 科目代码 科目名称 合计 基本支出 项目支出 栏次 1 2 3 合计 0.00 注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。我单位没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。
财政拨款“三公”经费支出决算表 公开09表 部门：洞口县第二中学 金额单位：万元 预算数 决算数 合计 因公出国（境）费 公务用车购置及运行维护费 公务接待费 合计 因公出国（境）费 公务用车购置及运行维护费 公务接待费 小计 公务用车购置费 公务用车运行维护费 小计 公务用车购置费 公务用车运行维护费 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
? @ A B C D E F G H I J K L M N O P Q R S T U V W X Y Z [ \ ] ^ _ ` a b c d e f g h i j k l m n o p q r s t u v w x y z { | } ~ font-size:16pt;">2023年度收、支总计3,060.19万元。与上年相比，减少216.39万元，减少6.6%。主要原因是师生人数变化。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计3,060.19万元，其中：财政拨款收入2,199.76万元，占71.88%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入860.43万元，占28.12%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计3,060.19万元，其中：基本支出3,060.19万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计2,199.76万元。与上年相比，减少71.12万元，减少3.13%。主要原因是师生人数变化。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出2,199.76万元，占本年支出合计的71.88%。与上年相比，财政拨款支出减少71.12万元，下降3.13%。主要是因为师生人数变化。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出2,199.76万元，主要用于以下方面：教育支出1,708.77万元，占77.68%；社会保障和就业支出236.4万元，占10.75%；卫生健康支出101.83万元，占4.63%；住房保障支出152.75万元，占6.94%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为2,066.64万元，支出决算数为2,199.76万元，完成年初预算的106.44%，其中：
1.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）
年初预算为1,579.27万元，支出决算为1,689.97万元，完成年初预算的107.01%。决算数大于年初预算数的主要原因是：师生人数变化。
2.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为18.8万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：师生人数变化。
3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）
年初预算为203.67万元，支出决算为203.67万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
4.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）
年初预算为0万元，支出决算为3.61万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：师生人数变化。
5.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项）
年初预算为8.79万元，支出决算为8.79万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
6.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）
年初预算为15.94万元，支出决算为15.94万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
7.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）其他财政对社会保险基金的补助（项）
年初预算为4.4万元，支出决算为4.4万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
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8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算为101.83万元，支出决算为101.83万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为152.75万元，支出决算为152.75万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。
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六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出2,199.76万元，其中：
人员经费1,991.01万元，占基本支出的90.51%，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、其他对个人和家庭的补助。
公用经费208.75万元，占基本支出的9.49%，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、福利费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，“三公”经费财政拨款支出与上年持平。其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，因公出国（境）费支出与上年持平。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，公务接待费支出与上年持平。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，公务用车购置费支出与上年持平。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于年初预算为0万元，无法计算百分比，决算数与预算数一致，主要原因是我单位严格执行预算，公务用车运行维护费支出与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，由于“三公”经费财政拨款支出决算为0，无法计算占“三公”经费财政拨款支出的百分比，因公出国（境）费支出决算0万元，由于“三公”经费财政拨款支出决算为0，无法计算占“三公”经费财政拨款支出的百分比，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，由于“三公”经费财政拨款支出决算为0，无法计算占“三公”经费财政拨款支出的百分比。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2023年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，我单位2023年度无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，洞口县第二中学更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2023年度无公务用车购置费及运行维护费支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
洞口县第二中学2023年度没有政府性基金预算收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。
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九、关于机关运行经费支出说明
洞口县第二中学为财政补助事业单位，未纳入机关运行经费统计范围，无机关运行经费。
十、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0万元，我单位2023年度无会议费支出。开支培训费9.95万元，召开教师师德师风培训，业务知识培训培训，人数175人，内容为提高教师业务素质；未举办节庆、晚会、赛事等活动，开支0万元。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额18万元，其中：政府采购货物支出18万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额10万元，占政府采购支出总额的55.56%，其中：授予小微企业合同金额10万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，由于工程支出总额为0万元，无法计算工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的百分比，由于服务支出总额为0万元，无法计算服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，洞口县第二中学共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2023年度预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况
绩效详情情况请查看附件。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
（一）部门预算管理情况
（三）存在的问题及原因分析
我单位在预算绩效管理工作中存在以下问题：预算绩效管理责任意识不强，绩效管理体制、机制还不够健全，预算绩效评价结果运用不充分。主要原因一是我单位对预算绩效管理工作认识不到位，绩效观念不强，重视不够；二是单位没有专业的评价人员，缺乏相应的业务专业知识，预算自评结果还停留在反映情况、分析问题、提出改进意见层面，对年度预算安排、资金分配和支出项目的导向作用、参考作用和制约作用尚未得到充分体现。
第四部分 名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
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1、预算编制方面
按照全校教育教学发展计划和任务目标为中心，在降低成本、减少费用支出等方面做出详细规划，同时充分考虑国家、行政事业单位等宏观政策，建立预算管理办法，结合本单位实际情况编制部门预算。
预算编制流程分为5个步骤，包括预算布置、预算申报、预算论证及编制预算。⑴预算布置。根据财政局要求，提出下年度单位预算编制的基本原则与方法，向学校各部门处室布置下年度的预算申报工作。⑵、预算申报。学校根据预算年度工作目标和工作计划提出真实、详细的下年度预算申请，专项经费应附支出预算明细。⑶、预算论证。学校对各处室的下年度预算申请进行初审与协调，对学校申请的专项经费逐项进行比对与论证，结合单位下年度收入测算数，根据项目的轻重缓急，提出支出项目预算建议数。⑷、编制预算。学校根据县财政下达的预算控制数和单位预算年度的收支预测，在收支平衡的基础上，编制学校下一年度预算草案，形成预算建议数，上报县财政局。（5）学校对专项资金预算管理严格按照各财政文件与申报计划进行管理使用。
2、基本支出预算管理情况
根据县财政局最终批复预算数，向各学校通报，下年度各项经费开支范围、项目建设支出必须以预算批复额度为基准，不得无预算、超预算支出。预算指标下达后，依据批复结果，提出执行申请，资金支出必须有经手人，证明人，总务负责人，校长等签章和纪检审核章方可进行报账。
3、项目支出预算管理情况
加强对县财政预算安排的项目资金的管理，保证项目资金按计划、按进度实行。专项资金应实行项目管理，专款专用，不得虚列项目支出，不得截留、挤占、挪用、浪费、套取、转移专项资金。所有物资采购按照政府采购相关规定，属于政
采购范围物资一律通过政府采购平台，按照规定流程进行政府采购。工程项目通过政府采购，经过财政预算评审、招投标、签订合同、竣工验收、财政决算评审等流程严格执行，并进行公示，接受监督。
4、三公经费预算管理情况
对于三公经费预算严格按照相关管理规定进行，严格预算，近年来，公务接待费逐年下降。
（二）2023年财政预算情况
2023年预算支出3060.2万元，其中：工资福利支出（含基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、其他工资福利等）2350.2万元（其中养老保险、医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险、住房公积金415.6万元）；商品和服务支出（包括办公费、印刷费、水电费、公务接待费、公务车辆购置及运行费、因公出国（境）费、业务费、物业管理费、差旅费、会议费、工会经费、福利费和除以上之外的一般公用支出）653.2万元；对个人和家庭补助支出（含离退休人员统一津补贴、遗属补助、抚恤金、伤残补助、助学金、医疗补助、其他等）40.8万元，资本性支出16万元。
“三公经费”增减变化情况：1、2022年三公经费预算为0万元，2022年我单位按照中央、省和县委县政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费,规范了公务接待活动,减少了公务接待支出。